Схема незаконного возмещения НДС через суды и компании Галицкого в Краснодаре

Журналисты выяснили, как компания-владелец стадиона «Краснодар» и Парка Галицкого при поддержке судов реализует схему по незаконному возмещению НДС.

Стадион «Краснодар» и Парк «Краснодар» миллиардера Сергея Галицкого является местом притяжения для жителей и гостей кубанской столицы. Тысячи людей ежедневно посещают парк, магазины, кафе и рестораны, прилегающие к домашней арене одного из лидеров российского футбола.

Стадион и парк принадлежат ООО «Инвестстрой», владельцем 100% долей которого является бывший владелец торговой сети «Магнит» Сергей Галицкий.

В 2021-2022 г. ООО «Инвестстрой» выступало покупателем посадочного материала (крупномерных деревьев и кустарников) для шестой очереди парка – Японского сада. Куратором проекта являлся известный своими знакомствами в судейском сообществе Кубани вице-президент ФК «Краснодар» Аслан Шхачемуков.

Поставку растений для Японского сада на 430 еврофурах осуществило ООО «Статус», известное успешной работой на олимпийских объектах, тематическом «Сочи-парке» и трассе «Формулы-1» в Сочи.

По итогам поставки ООО «Инвестстрой» осталось должно ООО «Статус» по последней спецификации договора порядка 420 тыс. евро. От досудебного урегулирования ООО «Инвестстрой» уклонилось. По этой причине ООО «Статус» в январе 2023 года обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края. Разрешать спор была назначена судья Левченко О.С.

В суде ООО «Инвестстрой» признало, что оно оплатило аванс в размере 80% от стоимости последней спецификации (в том же размере, что и по предыдущим спецификациям), получило и высадило на территории Парка «Краснодар» 71001 единицу посадочного материала надлежащего качества, получило товаросопроводительные документы на него.

При этом, в обоснование своего уклонения от оплаты задолженности, ООО «Инвестстрой» рассказывает суду совершенно фантастические истории, что посадочный материал не заказывало; ООО «Статус» поставило его самовольно, без согласования с покупателем; факт подписания последней спецификации не признает; с ценой на поставленный посадочный материал не согласно. Факт высадки на территории Японского сада растений, с ценой на которые оно не согласно, объясняет якобы спасением растений от гибели. Для чего спасать растения ООО «Инвестстрой» не поясняет, ведь растения с закрытой корневой системой великолепно хранятся до продажи в садовых центрах месяцами, а иногда годами.

В связи инсинуациями подчинённых С. Галицкого, каждый посетитель Японского сада в Парке «Краснодар» – крупнейшего по величине японского сада за пределами Японии – должен знать, что растения сада поставлены туда вероломно, против воли гордящегося садом владельца, а высажены не по проекту японских архитекторов, а только с целью спасения их от гибели.

В суде ООО «Инвестстрой» выступило со встречным иском к ООО «Статус» о взыскании 399 тыс. Евро, который обосновало самостоятельно произведенным расчетом стоимости растений.

Относящийся к ООО «Инвестстрой» с подчеркнутым пиететом суд, в лице судьи Левченко О.С., решил назначить судебную экспертизу рыночной стоимости поставленных по последней спецификации растений.

Предложенный судом эксперт-оценщик из ООО «БСК Аудит» Ольга Кот, видимо тоже восхищённая красотами Парка «Краснодар», наплевав на требования закона № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» и предписания Федеральных стандартов оценки, на основании сфальсифицированных и недопустимых доказательств, кстати тоже предоставленных ООО «Инвестстрой», просто переписав в экспертизу самостоятельно произведенный ими расчет, вообще не использовав в отчете публичные рыночные данные, оценивает рыночную стоимость растений в 170 млн. рублей вместо указанных в отгрузочных документах 289 млн. рублей, уценив её более чем на 40%.

В распоряжении редакции есть письмо-подтверждение из таможенного органа о том, что только стоимость товара из последней спецификации, транспортные расходы до границы ЕАЭС, таможенные сборы, ввозная пошлина, НДС, уплачиваемый при ввозе товара на таможенную территорию, составили более 251 млн. рублей. Следовательно, указанная в отгрузочных документах ООО «Статус» стоимость реализации в 289 млн. рублей является адекватной, а рассчитанная Кот О.С. стоимость откровенно грабительской.

Арбитражный суд Краснодарского края, отклонив все ходатайства, не замечая предоставленные в материалы дела рецензию на заключение эксперта Кот О.С., выявившую множественные нарушения закона при проведении экспертизы; отчет об оценке и нотариальную экспертизу, подтверждающие заявленную ООО «Статус» стоимость растений, на основании выводов эксперта Кот О.С. выносит решение о взыскании с ООО «Статус» более 30 млн. рублей.

15-й Арбитражный апелляционный суд (судья-докладчик Маштакова Е.А.) не разбираясь, оставил решение без изменения.

В связи со вступлением в законную силу решения Арбитражного суда Краснодарского края ООО «Статус» надлежит скорректировать счет-фактуры на товары из последней спецификации, указав выручку от реализации вместо 289 млн. рублей — выручку, определенную экспертом Кот О.С. в 171 млн. рублей, и подать уточненную налоговую декларацию по НДС с суммой к возмещению из бюджета РФ в 20 млн. рублей, рассчитанной как разность между начисленным по декларациям НДС (48 млн. руб.) и НДС по расчетам эксперта (28 млн. руб.).

Следовательно, в пользу ООО «Инвестстрой» с ООО «Статус» взыскано 30 млн. рублей, из которых 20 млн. рублей из федерального бюджета.

Таким образом, не желая платить по счетам, ведомое Асланом Шхачемуковым ООО «Инвестстрой», придумало и реализовала схему, по которой с помощью ложного заключения эксперта Кот О.С. при поддержке судов, выступило бенефициаром незаконного возмещения из бюджета налога на добавленную стоимость в особо крупном размере.

По указанным фактам правоохранительные органы проводят проверку.

На 1 апреля 2025 г. назначено заседание суда кассационной инстанции, поэтому сохраняется интрига, продолжит ли краснодарская Фемида потакать коммерческим интересам Аслана Шхачемукова или разберётся и примет решение на основании закона.